五、关于公司2023年股票期权激励计划设定指标的科学性和合理性的独立意见2023年8月28日重生之金融分析师闭于恒生电子股份有限公司（以下简称“恒生电子”或“公司”）第八届董事会第十次集会的闭系事项，咱们正在审查阅读了闭系质料，并与闭系职员实行了换取后，公告独立睹解如下：
一、闭于调度公司2022年股票期权激发策划行权价钱并刊出一面股票期权的独立睹解
1、公司因实践2022年度权力分拨计划而调度2022年股票期权激发策划行权价钱，适当《上市公司股权激发处理想法》（以下简称“《处理想法》”）、公司《2022年股票期权激发策划（草案）》（以下简称“《激发策划》”）的闭系轨则，施行了须要的审批序次，不存正在损害公司及一切股东优点的状况。综上，独立董事相似批准本次股票期权行权价钱的调度。
2、公司本次拟刊出一面股票期权适当《处理想法》、《激发策划》的闭系轨则，不会影响公司2022年股票期权激发策划的络续实践，公司施行了须要的审批序次，不存正在损害公司及一切股东优点的状况。综上，独立董事相似批准公司刊出上述股票期权。
二、闭于公司2022年股票期权激发策划第一个行权期行权要求完毕的独立睹解
公司 2022年股票期权激发策划第一个行权期行权要求仍旧成效，公司本次行权计划适当《处理想法》等公法规矩的轨则，且适当《激发策划》和《2022年股票期权激发策划实践稽核处理想法》的闭系轨则，闭系行权要求已成效，不存正在损害公司及一切股东优点的状况。
综上所述，批准公司 262名激发对象第一个行权期共计 489.276万份股票期权按拍照闭轨则行权。
始末审核公司《2023年员工持股策划（草案）及其摘要》，咱们以为： 1、公司员工持股策划的实质适当《中华黎民共和邦公邦法》（以下简称“《公邦法》”）、《上市公司实践员工持股策划试点的指示睹解》《上海证券生意所上市公司自律囚禁指引第 1号——外率运作》等相闭公法、规矩的轨则，有利于公司的接连成长、不存正在损害公司股东优点的状况。
2、公司实践员工持股策划有利于设备和完满员工与一切股东的优点共享和危机共担机制，提升公司处理程度，擢升员工的凝固力和公司的竞赛力，填塞调启发工的踊跃性和缔造性，吸引和保存优异处理人才和营业骨干。
3、公司员工持股策划服从公司自决确定、员工志愿插手的法则，不存正在以摊派、强行分拨等式样强制员工插手的状况。
4、将公司回购股份用于员工持股策划，适当《闭于支撑上市公司回购股份的睹解》、《上海证券生意所上市公司回购股份实践细则》等闭系轨则，有利于健康和完满公司的激发、管理机制，使筹划者、主旨骨干职员和股东变成优点协同体，提升筹划者、主旨骨干职员的踊跃性、缔造性与职守心，提升公司主旨竞赛力与可接连成长技能。
四、闭于公司2023年股票期权激发策划（草案）及其摘要的独立睹解 始末审核公司《2023年股票期权激发策划（草案）及其摘要》，咱们以为： 1、公司不存正在《处理想法》等公法、规矩和外率性文献轨则的禁止实践股权激发策划的状况，公司具备实践股权激发策划的主体资历。
2、公司 2023年股票期权激发策划所确定的激发对象具备《公邦法》、《中华黎民共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）、《公司章程》等公法、规矩和外率性文献轨则的任职资历；不存正在近来 12个月内被证券生意所认定为不对适人选的状况；不存正在近来 12个月内被中邦证监会及其派出机构认定为不对适人选的状况；不存正在近来 12个月内因宏大违法违规行动被中邦证监会及其派出机构行政惩办或者选取商场禁入办法的状况；不存正在具有《公邦法》轨则的不得掌管公司董事、高级处理职员状况的状况；不存正在具有公法规矩轨则不得参预上市公司激发策划的状况。该名单职员均适当《处理想法》等闭系公法、规矩轨则的激发对象要求，适当公司《2023年股票期权激发策划》轨则的激发对象界限，其行动公司本次激发策划激发对象的主体资历合法、有用。
3、公司 2023年股票期权激发策划的实质适当《公邦法》、《证券法》等相闭公法、规矩和外率性文献的轨则；对各激发对象股票期权的授予计划、行权计划（蕴涵有用期、授予日、守候期、可行权日、禁售期、行权要求等事项）未违反相闭公法、规矩和外率性文献的轨则，未侵扰公司及一切股东的优点。
4、公司不存正在向激发对象供应贷款、贷款担保或任何其他财政资助的策划或计划。
5、公司实践本次激发策划有利于进一步设备、健康公司长效激发机制，吸引和留住优异人才，填塞调动公司董事、高级处理职员、主旨骨干员工的踊跃性，有用地将股东优点、公司优点和主旨团队个体优点连合正在沿途，使各方协同闭切公司的好久成长，有利于公司的接连成长，不存正在光鲜损害公司及一切股东的优点的状况。
五、闭于公司2023年股票期权激发策划设定目标的科学性和合理性的独立睹解
为完成公司政策策划、筹划方向、维系归纳竞赛力，本激发策划确定选用公司 2023年至 2025年扣非净利润行动公司层面功绩稽核目标，该目标不妨直接反响公司的筹划景况和增进技能。该等功绩目标的设定是连合了公司近况、改日政策策划以及行业的成长、外部宏观处境等要素归纳探讨而协议的，设定的稽核目标分身必定挑衅性及可完成性，该等目标一方面有助于擢升公司竞赛技能以及调启发工的劳动踊跃性，另一方面，能聚焦公司改日成长政策宗旨，不乱筹划方向的完成，有利于为股东带来更高效、更漫长的回报。
除公司层面的功绩稽核外，公司对个体还创立了周详的绩效稽核系统，不妨对激发对象的功绩景况做出较为确实、周到的归纳评判。公司将遵循激发对象前一年度绩效考评结果，确定激发对象个体是否到达行权的要求。
综上，公司本次激发策划的稽核系统具有周到性、归纳性及可操作性，稽核目标设定具有优秀的科学性和合理性，同时对激发对象具有管理成效，不妨到达本次激发策划的稽核主意。
