严格审核合格投资者所提供材料的真实性？外汇交易商前十名为进一步深化及格境外机构投资者和百姓币及格境外机构投资者外汇处理改进，稳步推动金融商场对外盛开，中邦百姓银行、邦度外汇处理局修订了《境外机构投资者境内证券期货投资资金处理划定》，现予以颁布，自2024年8月26日起施行。
第一条 为楷模境外机构投资者境内证券期货投资处理，凭据《中华百姓共和邦中邦百姓银行法》《中华百姓共和海外汇处理条例》等合联公法律例，订定本划定。
第二条 本划定所称境外机构投资者，是指经中邦证券监视处理委员会（以下简称中邦证监会）接受，投资于境内证券期货商场的及格境外机构投资者和百姓币及格境外机构投资者（以下简称及格投资者）。
第三条 及格投资者应该委托境内托管人（以下简称托管人）统治本划定所哀求的合联手续。
及格投资者委托2家以上托管人的，应该指定1家托管人举动主呈报人（仅有1家托管人的，默认该托管人工主呈报人），担当为其统治生意立案等事项。
第四条 中邦百姓银行、邦度外汇处理局及其分支机构依法对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等施行监视、处理和反省。
第六条 及格投资者获得中邦证监会筹办证券期货生意许可证后，应向主呈报人供给以下资料，并通过主呈报人正在邦度外汇处理局数字外管平台银行版血本项目合联模块统治生意立案：
第七条 及格投资者名称爆发转换的，应正在获得中邦证监会换发的筹办证券期货生意许可证后30个作事日内，通过主呈报人统治转换立案。
主呈报人爆发转换的，及格投资者应自转换之日起30个作事日内通过新的主呈报人统治转换立案。
主呈报人以外的托管人等其他要紧消息爆发转换的，及格投资者应自转换之日起30个作事日内通过主呈报人统治转换立案。
第八条 主呈报人运用心奉行职责，端庄审核及格投资者所供给资料的可靠性，统治生意立案或转换立案后将合联立案凭证反应及格投资者。
第九条 及格投资者应凭生意立案凭证，凭据投资和资金汇入需求，正在托管人处开立一个或众个及格投资者专用账户。及格投资者合联投血本金和收益等跨境汇出汇入，应联合通过及格投资者专用账户正在托管人处统治。
及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的百姓币专用存款账户；仅汇入百姓币资金的，须开立百姓币专用存款账户；同时汇入百姓币和外币资金的，须分歧开立百姓币专用存款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的百姓币专用存款账户，两类百姓币专用存款账户的定名应予以有用分别，且不得彼此划转资金。
第十条 及格投资者可自帮采选汇入币种发展境内证券期货投资。及格投资者汇入外币举办投资的，结汇后应划入其与外币专用账户相对应的百姓币专用存款账户，投血本金和收益能够外币或百姓币汇出。及格投资者汇入百姓币举办投资的，应直接汇入其百姓币专用存款账户，投血本金和收益应以百姓币汇出。
第十一条 及格投资者外币专用账户的收入局限：及格投资者从境外汇入的本金及支出相合税费（税款、托管费、审计费、处理费等）所需外币资金，外币息金收入，发展外汇衍临蓐品营业合联资金划入，境内统治结售汇合联资金划入，同名中邦债券商场投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，从与外币专用账户相对应的百姓币专用存款账户购汇划入的资金，以及适应中邦百姓银行和邦度外汇处理局划定的其他收入。
及格投资者外币专用账户的支拨局限：结汇划入与外币专用账户相对应的百姓币专用存款账户，发展外汇衍临蓐品营业合联资金划出，向境外汇出本金及收益，境内统治结售汇合联资金划出，向同名中邦债券商场投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，支出托管费，以及适应中邦百姓银行和邦度外汇处理局划定的其他支拨。
第十二条 及格投资者百姓币专用存款账户的收入局限：从及格投资者外币专用账户结汇划入的资金或从境外汇入的百姓币投血本金，出售证券期货所得价款、现金股利、息金收入，发展外汇衍临蓐品营业合联资金划入，境内统治结售汇合联资金划入，同名中邦债券商场投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，以及适应中邦百姓银行和邦度外汇处理局划定的其他收入。
及格投资者百姓币专用存款账户的支拨局限：支出证券期货投资价款（含印花税、手续费等），购汇划入及格投资者外币专用账户或以百姓币汇出投血本金和收益，发展外汇衍临蓐品营业合联资金划出，境内统治结售汇合联资金划出，支出税款、托管费、审计费和处理费等合联税费，向同名中邦债券商场投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，以及适应中邦百姓银行和邦度外汇处理局划定的其他支拨。
第十三条 及格投资者开立合联境内百姓币银行结算账户，应遵循中邦百姓银行合于境外机构境内百姓币银行结算账户处理的相合划定统治。及格投资者所开立合联账户不得支取现金，账户内的资金存款利率参照中邦百姓银行相合划定推广。
第十四条 统一境外机构投资者的及格投资者专用账户内资金与中邦债券商场投资专用资金账户内资金，可凭据境内投资需求，正在境内直接双向划转，后续营业及资金利用、汇兑等依照划转后渠道的合联处理哀求。
第十五条 及格投资者统治合联资金汇开始续，托管人可凭及格投资者书面申请或指令为其统治。如涉及清盘（含产物清盘），及格投资者还需向托管人供给中邦注册管帐师出具的投资收益专项审计呈报、税务登记外（按划定无需供给的除外）等文献。清盘合联手续实行后，托管人可为其统治封闭账户。
第十六条 及格投资者发展境内百姓币对外汇衍临蓐品营业，应依照实需营业和套期保值规定，处理境内证券期货投资所出现的外汇危险敞口。
第十七条 境外银行类及格投资者可采选下列一种渠道发展即期结售汇和外汇衍临蓐品营业：
（二）申请成为中海外汇营业中央（以下简称外汇营业中央）会员直接进入银行间外汇商场营业。
第十八条 境外非银行类及格投资者可采选下列一种渠道发展即期结售汇和外汇衍临蓐品营业：
第十九条 及格投资者发展境内即期结售汇、期货和衍生品等营业，凭生意立案凭证，可凭据相应结算准则开立专项用于合联资金境内划转的专用资金账户。及格投资者发展以境内证券为合约标的物的期货或衍生品营业，还应恪守中邦百姓银行和中邦证监召集联处理划定。
第二十条 及格投资者采选第十七条第一项、第十八条第一项划定的式样发展即期结售汇和外汇衍临蓐品营业的，应自行或通过托管人将金融机构名单向外汇营业中央登记；调动金融机构的，应向外汇营业中央登记。
（一）外汇衍临蓐品敞口与外汇危险敞口具有合理的合联度。外汇危险敞口为境内证券期货投资对应的百姓币资产领域。
（二）当证券期货投资爆发转化而导致外汇危险敞口转化时，应实时对相应持有的外汇衍临蓐品敞口举办调动。
（三）凭据外汇危险处理的本质需求，可灵动采选展期、反向平仓、全额或差额结算等营业机造，并以百姓币或外币结算损益。
（四）初度发展外汇衍临蓐品营业前，及格投资者应向境内金融机构或外汇营业中央提交恪守套期保值规定的书面容许。
第二十二条 及格投资者因机构完结、进入崩溃步调、由收受人收受或本身原由等导致中邦证监会刊出其生意许可证的，应正在变现资产并封闭及格投资者专用账户后30个作事日内通过主呈报人统治刊出立案。
第二十三条 托管人正在为及格投资者统治资金汇出汇入时，应对相应的资金收付举办可靠性与合规性审查，并准确奉行反洗钱和反可怕融资等责任。及格投资者应配合托管人奉行以上责任，并向托管人供给可靠完善的原料和消息。
第二十四条 托管人、合联境内金融机构等应遵循《百姓币银行结算账户处理主张》（中邦百姓银行令〔2003〕第5号公布）、《百姓币跨境收付消息处理编造处理主张》（银发〔2017〕126号文印发）、《中邦百姓银行办公厅合于完备百姓币跨境收付消息处理编造银行间生意数据报送流程的通告》（银办发〔2017〕118号）等合联划定，报送及格投资者合联消息数据。
第二十五条 及格投资者、托管人、合联境内金融机构等应遵循《通过银行举办邦际进出统计申报生意施行细则》（汇发〔2022〕22号文印发）、《通过银行举办邦际进出统计申报生意指引（2023年版）》（汇发〔2023〕10号文印发）、《对外金融资产欠债及营业统计轨造》（汇发〔2021〕36号文印发）、《金融机构外汇生意数据采撷楷模（1.3版）》（汇发〔2022〕13号文印发）等合联划定，报送合联消息数据。
第二十六条 境内金融机构为及格投资者统治即期结售汇和外汇衍临蓐品生意，应奉行以下统计责任：
（一）遵守本划定第十七条第一项、第十八条第一项划定的式样为及格投资者统治即期结售汇和外汇衍临蓐品生意的，应遵循《银行结售汇统计轨造》（汇发〔2019〕26号文印发），举动对客户即期结售汇生意和外汇衍临蓐品生意向邦度外汇处理局奉行统计和呈报责任，并遵循外汇营业中央划定逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇衍临蓐品营业消息。
（二）遵守本划定第十七条第二项、第三项和第十八条第二项划定的式样与及格投资者发展即期营业和外汇衍临蓐品营业的，应纳入银行间外汇商场营业统计，遵循外汇营业中央划定报送相合营业消息，无需向邦度外汇处理局报送银行结售汇统计数据。
第二十七条境内金融机构遵守本划定第十七条第一项、第十八条第一项划定的式样为及格投资者统治即期结售汇和外汇衍临蓐品生意的，若利用本机构内部营业编造以外的第三方营业编造、平台或办法，应适应相合羁系划定。
第二十八条 及格投资者、托管人、合联境内金融机构有以下举止之一的，根据《中华百姓共和邦中邦百姓银行法》和《中华百姓共和海外汇处理条例》等公法律例予以惩办：
（五）未按划定呈报消息和数据，或呈报的消息和数据实质不完善、弗成靠，或供给子虚资料、数据或阐明等。
第二十九条 及格投资者凭据本划定供给的资料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。
第三十一条 本划定自2024年8月26日起施行。《境外机构投资者境内证券期货投资资金处理划定》（中邦百姓银行 邦度外汇处理局告示〔2020〕第2号颁布）同时废止。其他合联跨境资金处理划定与本划定纷歧致的，以本划定为准。
